Ефективна річна процентна ставка: що це простими словами

МФО можуть рекламувати кредити під 20% річних або навіть з нульовою ставкою, але фактично позичальники сплачують набагато більше. Ця цифра не враховує комісії та інші додаткові платежі. Реальну вартість можна дізнатися з ефективною ставкою. Що таке ЕПС, як виконати розрахунок, на що звернути увагу та як це допоможе порівнювати кредити буде детально розглянуто нижче.

Що таке процентна ставка: базове пояснення

Номінальна відсоткова ставка – це відсоток, нарахований на суму займа.  Саме його фінансова компанія вказує в договорі. Але цей показник не включає можливу комісію, витрати на страхування, оцінку майна, юридичний супровід, нотаріальні послуги.

Наприклад, позичальник взяв 10 тисяч грн під 20% річних. Він розраховує на переплату в розмірі 2 тисяч грн. Але з урахуванням страховок, комісій та інших платежів сумарний розмір витрат може скласти 3-4 тис. грн. 

Що таке ефективна річна процентна ставка 

В діючому законодавстві України є декілька визначень поняття ЕПС:

• За Законом Про споживче кредитування реальна річна процентна ставка показує загальні витрати за кредитом у відсотках до його суми.
• Відповідно до Інструкції з бухгалтерського обліку операцій із фінансовими інструментами в банках України НБУ (ред. 11.09.2024), ефективна ставка – це показник, який відображає реальну вартість фінансового інструменту, дисконтує всі майбутні грошові потоки та враховує умови договору без урахування кредитних збитків.

Що таке ефективна річна процентна ставка (ЕПС)

Ефективна річна процентна ставка – це повна вартість кредиту, яка включає всі витрати позичальника (відсотки, комісії, страховки, інші обов'язкові платежі). Показує реальну переплату. Виражається у відсотках річних. 

ЕПС була запроваджена для того, щоб позичальники змогли порівняти умови кредитів, і МФО не приховували реальну вартість займу. МФО зобов'язані розкривати справжній розмір переплати з 2017 року, з момента набуття чинності Закону України «Про споживче кредитування» № 1734-VIII.

Що входить в ефективну ставку

Ефективна річна ставка відображає повну вартість займа. Враховуються всі обов'язкові платежі. 

До її складу входить: 

• Процентна ставка – основний відсоток, який нараховується на суму займа.
• Комісії – за видачу кредиту, проведення транзакцій, обслуговування договору, розгляд заявки, ведення рахунку, дострокове погашення (якщо передбачено договором).
• Страхові внески.
• Інші обов’язкові платежі – SMS, послуги нотаріуса, оцінка застави (якщо займ із зобов'язанням).

До ЕПС не входять штрафи за просрочку, пеня, добровільно оформлені додаткові послуги.

З допомогою цього показника позичальники можуть розрахувати реальну вартість кредиту та об'єктивно оцінити пропозиції різних компаній. На фінансовому порталі Кредитік є вся необхідна інформація для порівняння ефективних ставок МФО і вибору найвигіднішого варіанту.

Приклад розрахунку: номінальна vs ефективна ставка 

Приклад 1: Оформлено кредит в МФО за такими умовами:

• сума: 10 000 грн;
• термін: 30 днів;
• номінальна ставка: 20% річних.

Що входить у кредит:

• відсотки: 165 грн;
• комісія за видачу: 200 грн;
• SMS-інформування: 15 грн;
• страховка: 120 грн.

Результат:

• номінальна ставка: 20%;
• ефективна ставка: 80%, що майже в 4 рази більше номінальної. 

Приклад 2: Банківський кредит

Умови:

• сума : 10 000 грн;
• термін: 1 місяць;
• номінальна ставка: 20% річних.

Що входить:

• відсотки за кредит: 165 грн;
• комісія за обслуговування рахунку: 50 грн;
• страховка: 0 грн – не обов'язкова послуга.

Результат:

• номінальна ставка: 20%;
• ефективна ставка: 25% . Незначне перевищення номінальної.

Номінальна ставка не відображає справжньої вартості кредиту. ЕПС допомагає порівняти різні варіанти та зрозуміти, скільки насправді доведеться заплатити. У МФО ефективна ставка значно вища за номінальну, у банках ця різниця зазвичай менша.

Чому ефективна ставка завжди вища за номінальну 

Причини різниці в додаткових нарахуваннях. Загальну вартість кредиту збільшують комісії, страхові платежі і інші оплачувані послуги.

Що коротший термін кредиту – то більшою буде різниця між номінальною та ефективною ставкою. Особливо сильно це помітно в мікрокредитах терміном на 30 днів, де навіть невеликі комісії різко підвищують ефективну ставку.

Важливо: якщо ЕПС збігається з номінальною ставкою, це означає або відсутність комісій та додаткових витрат (що трапляється рідко), або потенційне введення в оману клієнтів.

Як використовувати ЕПС при виборі кредиту 

При виборі кредиту потрібно звертати увагу на ЕПС. Наприклад, МФО А пропонує номінальну 50%, але ЕПС 300%, тоді як МФО Б має номінальну 80%, а ЕПС – 250%. Хоч номінальна ставка у МФО Б вища, насправді переплата менша.

ЕПС можна знайти в декількох джерелах:

• Показник обов’язково публікується на офіційних вебсайтах банків та мікрофінансових організацій, у відповідності до вимог чинного законодавства.
• У кредитному договорі.
• У разі чесної рекламної кампанії ефективна ставка також може бути зазначена у рекламних матеріалах.
• Через порівняльні онлайн-сервіси.  

Зверніть увагу, що ЕПС понад 500% означає дуже дорогий кредит. Порівнюйте ставки при однаковому терміні, запросіть у МФО приклад повного розрахунку з ЕПС до підписання договору. 

Типові хитрощі МФО з процентними ставками

Як діють деякі МФО:

• Вказують в рекламі лише номінальни ставки з привабливими цифрами, наприклад «20% річних». При цьому ефективна річна ставка може бути значно вищою, іноді до 250% і більше. 
• Пропозиція «Від 0,01% на день» виглядає привабливо, але зазвичай не уточнює, для яких клієнтів або умов вона діє. Як правило, доступна лише при першому зверненні.
• Деякі організації вказують денну ставку замість річної, що створює враження дешевшого кредиту. Наприклад, 1% на день номінально дорівнює приблизно 365% річних, а ефективна річна ставка з урахуванням комісій може бути ще вищою.

Поширені запитання

Чи обов'язково показувати ЕПС?

Так, ця вимога передбачена Законом «Про споживче кредитування» № 1734‑VIII від 2017 року. МФО та банки зобов’язані надавати повну інформацію про ЕПС у всіх договорах споживчого кредиту, а також у рекламі та на сайті, якщо там зазначені умови кредиту. 

Приховування або недостовірне відображення ЕПС є порушенням і підлягає контролю з боку Національного банку України.

Чому ЕПС в мікрокредитах така висока?

Причин є декілька – короткий термін (комісії та фіксовані платежі розподіляються на дуже короткий період, що значно збільшує річну ефективну ставку), багато додаткових комісій (за видачу, обслуговування, SMS‑інформування, страхування тощо), високі ризики для МФО (мікрофінансові організації компенсують ймовірність неповернення кредиту високою ЕПС). 

Як розрахувати ЕПС самостійно?

Ефективну процентну ставку можна розрахувати самостійно за спрощеною формулою: 

ЕПС=(Загальна переплата за кредитом/Сума кредиту)×(12/Кількість місяців)

Що потрібно для розрахунку:

• Сума кредиту – скільки отримуєте.
• Загальна сума до повернення – скільки повернете з урахуванням відсотків та всіх комісій.
• Термін кредиту в місяцях.

Приклад (дуже спрощений):

• Сума кредиту: 10 000 грн
• Повернути: 12 000 грн
• Термін: 6 місяців
• Переплата = 12 000 – 10 000 = 2 000 грн
• ЕПС=2000/10000×12/6=0.2×2=0.4=40%

Це спрощена, приблизна формула. Є набагато складніші, які враховують календарні дні, точні дати платежів, комісії, графік сплати, розподіл платежів і дисконтування грошових потоків.

Також можете скористатися онлайн-калькуляторами ЕПС на спеціалізованих фінансових сервісах, зокрема Finance.ua.

Що краще: низька номінальна або низька ефективна?

Потенційним позичальникам варто орієнтуватися на ефективну процентну ставку. Номінальна може бути низькою, але через комісії, страховки та інші обов’язкові платежі реальна переплата може виявитися значно більшою. 

Чи може ЕПС бути нижчою за номінальну?

Ні, ефективна процентна ставка завжди вища за номінальну. ЕПС включає усі обов’язкові платежі, а номінальна ставка враховує лише відсотки за користування кредитом. Є винятки, коли ЕПС може бути приблизно рівною номінальній – відсутні будь-які додаткові платежі (дуже рідко) або кредит оформлено з особливими умовами (наприклад, без комісій, на короткий термін, під час дії акції). Якщо МФО заявляє, що ЕПС нижча за номінальну, це ознака шахрайства або некоректного розрахунку.

Висновок

Ефективна процентна ставка показує справжню вартість кредиту. Саме на неї варто орієнтуватися, а не на рекламні обіцянки. Якщо МФО приховує ЕПС, це серйозний привід насторожитися. Ви вправі заздалегідь розрахувати всі витрати та обрати кредит усвідомлено.